2020_GR_00392 - Meerjarenplan 2020-2025 voor stad en OCMW: aanpassing nr. 2 en vaststelling kredieten 2021: aandeel stad: goedkeuring

Decreet lokaal bestuur, deel 2 titel 4.
Besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale besturen met latere wijziging.
Besluit van de Vlaamse Regering van 20 april 2018 betreffende de bekendmaking en raadpleegbaarheid van besluiten en stukken van het lokaal bestuur.
Besluit van de Vlaamse Regering van 20 april 2018 tot vaststelling van de wijze van communicatie tussen het lokaal bestuur, de indiener van de klacht en de toezichthoudende overheid in het kader van het bestuurlijk toezicht op het lokaal bestuur.
Ministerieel besluit tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van 26 juni 2018.
Besluit van 19 december 2019 van de raad voor maatschappelijk welzijn tot vaststelling van het aandeel OCMW in de geïntegreerde meerjarenplanning stad en OCMW.
Omzendbrief KB/ABB 2020/3 over de strategische meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus.
Besluit van 19 december 2019 van de gemeenteraad met betrekking tot het meerjarenplan 2020-2025 voor stad en OCMW: aandeel stad. 

De aanpassing van het meerjarenplan is geïntegreerd voor stad en OCMW en bestaat uit één bundel. De rapporten bevatten geconsolideerde bedragen en vertrekken vanuit de doelstellingenboom (doelstelling-actieplan) die voor beide besturen dezelfde is. Toch moet elk bestuur eerst zijn aandeel apart vaststellen vooraleer de integrale versie door de gemeenteraad kan worden goedgekeurd. Voor de uitvoering van de doelstellingen door het aangaan van verbintenissen en voor de concrete ontvangsten en uitgaven, zijn de stad en het OCMW twee afzonderlijke budgettaire entiteiten met elk hun eigen kredieten en transacties. Omdat stad en OCMW aparte rechtspersonen zijn, stelt elke raad eerst het beleid vast van de eigen rechtspersoon. De kredieten voor beiden komen tot uiting in het schema M3 (overzicht kredieten).

Samenstelling bundel meerjarenplan
1.           Inleiding
2.           Strategische nota
2.1.        Strategische tekst bij de meerjarenplanning
2.2.        Omschrijving en geraamde ontvangsten en uitgaven per prioritair actieplan en beleidsdoelstelling
3.           Financiële nota
3.1.        Financieel doelstellingenplan (M1)
3.2.        Staat financieel evenwicht (M2)
3.3.        Overzicht kredieten (M3)
4.           Toelichting
4.1.        Overzicht ontvangsten en uitgaven – functioneel (T1)
4.2.        Overzicht ontvangsten en uitgaven – economisch (T2)
4.3.        Investeringsprojecten – per prioritair actieplan (T3)
4.4.        Evolutie financiële schulden (T4)
4.5.        Financiële risico's
4.6.        Beschrijving grondslagen en assumpties
4.7.        Plaats waar de aanvullende documentatie te vinden is.

Daarnaast moet aan de raad ook een informatiebundel ter beschikking worden gesteld, die enkel digitaal wordt voorzien, met volgende onderdelen:
a. Omgevingsanalyse;
b. Overzicht beleidsdoelstellingen, actieplannen, acties en geraamde bedragen;
c. Toegestane werkings- en investeringssubsidies;
d. Samenstelling beleidsdomeinen;
e. Overzicht verbonden entiteiten;
f. Overzicht renteloze leningen;
g. Personeelsinzet waarvan uitgegaan is voor de raming van de personeelsuitgaven;
h. Overzicht jaarlijkse opbrengst per belastingsoort.

De aanpassing nr. 2 van de meerjarenplanning is geïntegreerd voor stad en OCMW en bestaat uit één bundel. De wettelijke rapporten zijn geconsolideerd en vertrekken vanuit de doelstellingenboom (doelstelling-actieplan) die voor beide besturen dezelfde is. Het aandeel van elk bestuur in de aanpassingen van de kredieten werd vooraf vastgesteld en, voor wat het aandeel in de aanpassingen van het OCMW betreft, ook door de stad goedgekeurd. De beslissing over de geïntegreerde aanpassing nr. 2 van het meerjarenplan 2020-2025 voor stad en OCMW wordt voorgelegd ter goedkeuring.

De aanpassing van het meerjarenplan nr. 2 bevat aanpassingen van het lopende boekjaar 2020 en ook aanpassingen voor de komende boekjaren 2021, 2022, 2023, 2024 en 2025. In uitvoering van artikel 257 van het decreet lokaal bestuur is het ook nodig om de kredieten voor het boekjaar 2021 vast te stellen, zodat ze uitvoerbaar worden vanaf 1 januari 2021.